«РД «КазМунайГаз» отчиталась о доходах за 1 квартал 2016

9035

Компания опубликовала сокращенную консолидированную промежуточную финансовую отчетность за три месяца 2016

Фото: © Depositphotos.com/alexeys

АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» (РД КМГ) распространило пресс-релиз об итогах работы в 1 квартале 2016. Так, выручка компании в первые три месяца 2016 составила 121 млрд тенге ($341 млн), что на 4% выше, чем в аналогичном периоде 2015. Снижение средней цены нефти сорта Brent с $54 за баррель в первом квартале 2015 до $34 за баррель в первом квартале 2016 было компенсировано увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 92%, в результате чего выручка компании, выраженная в тенге, выросла.

Чистая прибыль в первые три месяца 2016 составила 0,9 млрд тенге ($3 млн) по сравнению с 1,6 млрд тенге ($9 млн) в аналогичном периоде 2015. Снижение чистой прибыли в первом квартале 2016 в основном связано с уменьшением доли в прибыли совместных предприятий и ассоциированной компании и увеличением расходов по подоходному налогу, что было частично компенсировано снижением расходов по налогам, кроме подоходного.

Сумма чистых денежных средств на 31 марта 2016 составила 1,051 млрд тенге ($3,1 млрд) по сравнению с 1,093 млрд тенге ($3,2 млрд) на 31 декабря 2015. Снижение чистых денежных средств в долларовом выражении на $162 млн обусловлен главным образом оттоком денежных средств от операционной деятельности в первом квартале 2016.

Производственные показатели

РД КМГ с учетом долей в ТОО «СП «Казгермунай» (КГМ), «CCEL» (CCEL) и «ПетроКазахстан Инк.» (ПКИ) за первые три месяца 2016 добыла 3 043 тыс. тонн нефти (247 тыс. баррелей в сутки), практически на таком же уровне, как в аналогичном периоде 2015.

В первом квартале 2016 АО «Озенмунайгаз» (ОМГ) добыло 1 387 тыс. тонн (112 тыс. баррелей в сутки), что на 48 тыс. тонн (4 тыс. баррелей в сутки) или на 4% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. АО «Эмбамунайгаз» (ЭМГ) добыло 702 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), что на 20 тысяч тонн (2 тыс. баррелей в сутки) больше, чем в 1 квартале 2015. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 2 089 тыс. тонн (169 тыс. баррелей в сутки), на 3% больше по сравнению с аналогичным периодом 2015 и соответствует плану добычи.

Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в 1 квартале 2016 составила 954 тыс. тонн (78 тыс. баррелей в сутки), на 6% меньше по сравнению с аналогичным периодом 2015, главным образом, в связи с ожидаемым снижением уровня добычи нефти в ПКИ.

Реализация нефти и нефтепродуктов

Реализация нефти ОМГ и ЭМГ в 1 квартале 2016 составила 2 050 тыс. тонн нефти (163 тыс. баррелей в сутки), в том числе 1 220 тыс. тонн (97 тыс. баррелей в сутки) нефти на экспорт, что составляет 60% от общего объема реализации сырой нефти; и 830 тыс. тонн (66 тыс. баррелей в сутки) нефти на внутренний рынок.

Из 830 тыс. тонн (66 тыс. баррелей в сутки) нефти, поставленных ОМГ и ЭМГ на внутренний рынок, 580 тыс. тонн (46 тыс. баррелей в сутки) были поставлены на Атырауский нефтеперерабатывающий завод (АНПЗ), 250 тыс. тонн (20 тыс. баррелей в сутки) на Павлодарский нефтехимический завод (ПНХЗ).

Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 965 тыс. тонн нефти (79 тыс. баррелей в сутки), включая 559 тыс. тонн нефти (44 тыс. баррелей в сутки) на экспорт, что составляет 58% от общего объема продаж компаний. Реализация на внутренний рынок составила 406 тыс. тонн (35 тыс. баррелей в сутки), из которых 292 тыс. тонн (25 тыс. баррелей в сутки) были поставлены на ПНХЗ, 114 тыс. тонн (10 тыс. баррелей в сутки) на Шымкентский НПЗ.

Чистая прибыль за период

Чистая прибыль в первые три месяца 2016 составила 0,9 млрд тенге ($3 млн) по сравнению с 1,6 млрд тенге ($9 млн) в аналогичном периоде 2015. Снижение чистой прибыли в первом квартале 2016 в основном связано с уменьшением доли в прибыли совместных предприятий и ассоциированной компании и увеличением расходов по подоходному налогу, что было частично компенсировано снижением расходов по налогам, кроме подоходного. Расходы по подоходному налогу включают отложенный налог в размере 3,8 млрд тенге, возникший в основном в связи с расходом по отложенному налогу на ОМГ и начислением налога предыдущих периодов на сумму 2,6 млрд тенге в одной из дочерних организаций.

Выручка

Выручка в первые три месяца 2016 составила 121 млрд тенге ($341 млн), что на 4% выше, чем в аналогичном периоде 2015. Рост выручки в основном связан с увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 92%, что компенсировало снижение цены Brent на 37% и уменьшение доли экспортных поставок.

Цена реализации на внутренний рынок в первом квартале 2016 составила 14,6 тыс. тенге за тонну на АНПЗ и 27,5 тыс. тенге за тонну на ПНХЗ. Выручка признавалась в соответствии с МСФО, на основании суммы возмещения, полученной от АО «КазМунайГаз – переработка и маркетинг» (КМГ ПМ) за поставленные объемы.

В январе текущего года КМГ ПМ в одностороннем порядке установило цены поставок на внутренний рынок на уровне собственной безубыточности, что на порядок ниже уровня цен предыдущих лет. При этом КМГ ПМ оставил за собой право пересматривать цены ежемесячно и отказался принимать нефть на других условиях.

В сложившейся ситуации компания приняла решение о переходе на схему процессинга нефти при поставках на внутренний рынок с последующей реализацией нефтепродуктов. После нескольких раундов переговоров и консультаций с НК КМГ и Советом директоров, руководство РД КМГ приняло решение перейти на схему самостоятельного процессинга нефти с последующей реализацией нефтепродуктов с апреля 2016. Совет директоров РД КМГ поддержал данное решение.

На момент публикации данного пресс-релиза, руководство и независимые директора компании не согласовали цену за первый квартал 2016. На заседании совета директоров РД КМГ от 30 марта 2016 согласовано, что цена в первом квартале 2016 будет устанавливаться на основании чистых нетбэков по новой схеме самостоятельного процессинга.

Производственные расходы

Производственные расходы в первом квартале 2016 составили 55 млрд тенге ($154 млн), на 6% ниже, чем в аналогичном периоде 2015 года. Это главным образом связано со снижением расходов по вознаграждениям сотрудников на 11% в первые три месяца 2016 по сравнению с аналогичным периодом 2015, что в основном произошло в результате увеличения актуарных обязательств на общую сумму 4,9 млрд тенге в первом квартале 2015, а также отсутствием начислений по годовому вознаграждению за 2016, что было частично нивелировано ростом расходов в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2016.

Расходы по реализации и административные расходы

Расходы по реализации и административные расходы в первом квартале 2016 составили 30 млрд тенге ($85 млн), на 15% выше, чем в первом квартале 2015 в основном из-за роста транспортных расходов, что было частично компенсировано уменьшением начислений по штрафам и пеням, снижением расходов по управленческому гонорару НК КМГ и снижением расходов по вознаграждениям сотрудников на 14%, в результате отсутствия начислений по годовому вознаграждению за 2016.

Рост транспортных расходов в основном обусловлен увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 92%, так как тариф на транспортировку по маршруту Каспийского трубопроводного консорциума (КТК) в основном деноминирован в долларах США. Рост расходов также связан с увеличением тарифов на внутренний рынок на 21%.

Налоги, кроме подоходного налога

Налоги, кроме налога на прибыль, в первые три месяца 2016 составили 34 млрд тенге ($96 млн), что на 29% ниже по сравнению с аналогичным периодом 2015. Снижение налогов связано с уменьшением расходов по рентному налогу и экспортной таможенной пошлине (ЭТП). Снижение расходов по рентному налогу в первом квартале 2016 связано с уменьшением средней цены Brent ниже $40 за баррель, в результате чего ставка рентного налога составила 0%.

В первом квартале 2015 ставка ЭТП была фиксированной на уровне $80 за тонну и была снижена до $60 за тонну с 19 марта 2015. В январе-феврале 2016 ставка была также фиксированной и составляла $40 за тонну. С 1 марта 2016 была введена плавающая ставка ЭТП на нефть с привязкой к цене нефти сорта Brent и Urals, и составила $20 за тонну в марте 2016.

Таким образом, в первом квартале 2016 средняя ставка ЭТП составила $40 за тонну по сравнению с $79 за тонну в среднем в аналогичном периоде прошлого года.

Денежные потоки от операционной деятельности

Чистые денежные оттоки от операционной деятельности в первые три месяца 2016 составили 31 млрд тенге ($87 млн) по сравнению с чистыми денежными оттоками на уровне 27 млрд тенге ($148 млн) в аналогичном периоде 2015.

Капитальные вложения

Капитальные вложения в первые три месяца 2016 составили 28 млрд тенге ($80 млн), что на 8% меньше, чем в аналогичном периоде 2015. Снижение капитальных вложений в основном связано с уменьшением объемов и стоимости эксплуатационного бурения в АО «Озенмунайгаз», в результате полученной скидки в размере 15% от поставщика услуг, что было частично компенсировано увеличением капитальных вложений на строительство и модернизацию производственных объектов в АО «Эмбамунайгаз».

Капитальные вложения в 2016 планируются в размере 85 млрд тенге ($236 млн).

Денежные средства и займы

Сумма денежных средств и их эквивалентов на 31 марта 2016 составила 256 млрд тенге ($0,7 млрд) по сравнению с 237 млрд тенге ($0,7 млрд) по состоянию на 31 декабря 2015. Сумма прочих финансовых активов на 31 марта 2016 составила 806 млрд тенге ($2,3 млрд) по сравнению с 868 млрд тенге ($2,6 млрд) по состоянию на 31 декабря 2015.

По состоянию на 31 марта 2016 97% денежных средств и финансовых активов были деноминированы в иностранной валюте (в основном в долларах США), 3% - в тенге. Финансовый доход, начисленный по денежным средствам, финансовым и прочим активам в первые три месяца 2016 составил 8 млрд тенге ($23 млн) по сравнению с 6 млрд тенге ($34) в первом квартале 2015.

Сумма займов на 31 марта 2016 составила 11,3 млрд тенге ($33 млн) по сравнению с 11,6 млрд тенге ($34 млн) по состоянию на 31 декабря 2015.

Сумма чистых денежных средств на 31 марта 2016 составила 1,051 млрд тенге ($3,1 млрд) по сравнению с 1,093 млрд тенге ($3,2 млрд) на 31 декабря 2015. Снижение чистых денежных средств в долларовом выражении на $162 млн обусловлен главным образом оттоком денежных средств от операционной деятельности в первом квартале 2016.

Дебиторская задолженность по торговым и иным операциям

На 31 марта 2016 торговая дебиторская задолженность компании в размере 104 млрд тенге ($303 млн) включала в себя задолженность KazMunaiGaz Trading AG и КМГ ПМ, обе дочерние организации НК КМГ, за реализованную сырую нефть на сумму 45 млрд тенге (31 декабря 2015: 37 млрд тенге) и 51 млрд тенге (31 декабря 2015: 52 млрд тенге). Дебиторская задолженность от КМГ ПМ включает просроченную задолженность в размере 44 млрд тенге (31 декабря 2015: ноль). На эту сумму резерв не был начислен поскольку руководство в настоящее время работает над данным вопросом.

Доля в результатах ассоциированной компании и совместных предприятий

В первом квартале 2016 убыток от долей в ассоциированной компании и совместных предприятий составил 3,7 млрд тенге ($10 млн) по сравнению с доходом в размере 4,6 млрд тенге ($25 млн), полученным в первом квартале 2015.

Казгермунай

В первые три месяца 2016 РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 0,5 млрд тенге ($1 млн) от своей доли участия в КГМ. Данная сумма отражает 50% долю компании в чистой прибыли КГМ, что составляет 1,5 млрд тенге ($4 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий и соответствующего отсроченного налога, а также эффекта от пересмотра эффективной подоходной налоговой ставки для расчета отсроченного налога в размере 1 млрд тенге ($3 млн).

Чистая прибыль КГМ в долларах США в первом квартале 2016 снизилась на 85% по сравнению с аналогичным периодом 2015 в основном в результате снижения выручки из-за падения средней цены Brent на 37%, а также уменьшения объемов продаж в результате снижения добычи.

В первом квартале 2016 КГМ выплатила $17,5 млн в виде дивидендов РД КМГ за 2015, которые были начислены в 2015. Кроме того, $20 млн в виде дивидендов, начисленных за 2015, остаются невыплаченными.

«ПетроКазахстан Инк.»

В первые три месяца 2016 РД КМГ отразила в отчетности убыток в размере 3,9 млрд тенге ($11 млн) от своей доли участия в ПКИ. Данная сумма отражает 33% долю компании в чистом убытке ПКИ, что составляет 1 млрд тенге ($3 млн), а также амортизацию справедливой стоимости лицензий в размере 2,9 млрд тенге ($8 млн).

Чистый убыток ПКИ в долларах США в первом квартале 2016 составил $9 млн по сравнению с чистым убытком на уровне $20 млн в аналогичном периоде прошлого года, что в основном связано со снижения выручки из-за падения средней цены Brent на 37%, а также уменьшения объемов продаж в результате снижения добычи.

CCEL

Компания отразила в своем балансе по состоянию на 31 марта 2016 сумму в 31,9 млрд тенге ($93 млн) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с компанией CITIC Resources Holdings Limited. В первые три месяца 2016 РД КМГ начислила процентный доход в размере 1,1 млрд тенге ($3,2 млн), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере $26,87 млн.

   Если вы обнаружили ошибку или опечатку, выделите фрагмент текста с ошибкой и нажмите CTRL+Enter

Орфографическая ошибка в тексте:

Отмена Отправить