Спецвыплаты для работников вредных производств: справятся ли страховщики?

Чистая прибыль компаний по страхованию жизни (КСЖ) в январе – марте 2024 года обвалилась аж на 85,1 %, до 15,1 млрд тенге, по отношению к декабрю 2023-го. В годовом выражении спад составил 42,8 %.

Статистика показывает, насколько болезненно КСЖ подстраиваются к новым условиям работы по классу обязательного страхования работников от несчастных случаев (ОСРНС). С 1 января 2024 года в закон по ОСРНС внесены революционные поправки, касающиеся социальной защиты лиц, занятых на работах с вредными условиями труда. Поправки расширили в безусловном порядке – без учета вины пострадавшего работника – выплаты на реабилитацию и восстановление здоровья. А также ввели в правовое поле спецвыплату – особую меру поддержки работников вредных производств. Она дает возможность длительно работающим во вредных условиях труда работникам, чей возраст достиг 55 лет и за которых работодатель уплачивал профессиональные взносы в ЕНПФ, не усугублять проблемы со здоровьем, а поменять условия труда на более легкие в системе своего предприятия или же воспользоваться ранним выходом на пенсию, получая выплаты до достижения пенсионного возраста.

Спецвыплата осуществляется на ежемесячной основе из четырех источников: республиканского бюджета, средств КСЖ и работодателя, а также ЕНПФ за счет профессиональных пенсионных взносов. Идея выплаты – «схлопнуть» все причитающиеся платежи с целью получения единой суммы.

Выплата со стороны КСЖ оформлена в виде нового продукта – предпенсионного аннуитета. Для этого в рамках ОСРНС заключается договор предпенсионного аннуитета и КСЖ отправляет работнику платежи до достижения им пенсионного возраста.

«До принятия закона неоднократно поднимался вопрос о пересмотре пенсионного возраста для лиц, работающих во вредных условиях: обсуждались ранний выход на пенсию и снижение пенсионного возраста с 63 лет. В итоге для социальной защиты была введена специальная социальная выплата», – комментируют в пресс-службе КСЖ «Халык-Life».

Председатель правления КСЖ Freedom Life Азамат Ердесов отмечает, что принятыми поправками активно пользуются работники вредных производств и лица, работающие во вредных условиях труда, для раннего выхода на пенсию.

По данным Бюро национальной статистики, на производствах с вредными и неблагоприятными условиями труда задействован каждый четвертый казахстанец и наблюдается тенденция к росту числа таких граждан. За последние три года удельный вес этих работников увеличился с 22,8 до 24,2 %, или на 249,4 тыс. человек, до 1,6 млн человек. Чтобы справиться с социальными обязательствами, правительство поменяло правила игры, подталкивая работодателей к тому, чтобы те брали больше ответственности за создаваемые условия труда и здоровье работников, а страховые компании – расширяли их финансовую защиту. По данным ЕНПФ, претендовать на спецвыплату в 2024 году смогут свыше 37 тыс. работников, в 2030-м – 58 тыс., в 2035-м – более 95 тыс.

Число получателей спецвыплаты может оказаться еще больше. Изначально спецвыплата была ориентирована прежде всего на шахтеров. Но тяжелый и опасный шахтерский труд в то же время приносит большие зарплаты. А часто в моногородах у человека нет другой возможности получать достойную зарплату, кроме как устроиться в шахту. Согласно официальной статистике, средняя зарплата в секторе горнодобычи составляет 710 тыс. тенге. Предпенсионный аннуитет же в среднем приносит 250 тыс. в месяц. На него в основном выходят сотрудники шахт с зарплатой ниже предпенсионных выплат: их работа тоже относится к вредным условиям труда, но это не шахтеры.

Хватит ли денег

Спрос на предпенсионный аннуитет привел к резкому увеличению страховых выплат по ОСРНС. В январе – марте 2024 года в годовом выражении они возросли на 159 %, до 8,8 млрд тенге, опережая по темпам годовой прирост премий в 86 %, до 32,2 млрд тенге. Доля выплат в премиях (фактическая убыточность) выросла до 28 % против 20,3 % за аналогичный период 2023 года.

В абсолютных цифрах объем выплат, как и их отношение к премиям, выглядит вполне удобным для КСЖ. Но здесь нужно учитывать такой показатель, как обязательства КСЖ по заключенным договорам страхования. Страхование основано на теории больших чисел: когда риск страхового случая возникает у меньшинства, ему выплачивают возмещение из собранных премий. В случае же нехватки средств начинают работать резервы компании – сумма оставшихся в распоряжении страховщика премий, по которым не произошло страхового случая, а это будущие обязательства страховщика. В результате принятых поправок КСЖ начали формировать дополнительные обязательства по ОСРНС, они и показывают объем будущих выплат.

Нацбанк не публикует данные о размере резервов по классам страхования. Совокупные же резервы КСЖ на начало апреля 2024 года составили 827,2 млрд тенге с годовым приростом к аналогичному периоду прошлого года на 24,3 %. Что касается обязательств, то их объем, согласно данным Нацбанка, по действующим на начало апреля 2024-го договорам ОСРНС составил 12,4 трлн тенге против действующих премий в сумме 142,4 млрд тенге.

С начала года наблюдаются следующие изменения в выплатной политике КСЖ. Идут выплаты по договорам, заключенным в 2023 году, до принятия нормы соцвыплаты с предпенсионным аннуитетом. КСЖ стали платить большему количеству людей, чем брали премий. Статистика показывает сильный календарный (первый квартал 2024-го к первому кварталу 2023 года) рост заявленных страховых претензий – с 1,4 тыс. до 5,3 тыс. единиц (+271,5 %), на основе которых на 35,6 %, до 21,5 тыс., выросло количество выплат. Это оказывает давление на резервы и обязательства КСЖ. Последние стали закрывать кассовый разрыв из чис­той прибыли, в итоге в первом квартале 2024-го она просела. Увеличение выплат затронуло потоки внутреннего перестрахования по ОСРНС. За календарный год возмещение расходов по переданным в перестрахование рискам выросло в 4 раза, до 105 млн тенге, почти вся сумма была перестрахована внутри рынка.

Игроки считают, что эффект влияния спецвыплаты на социальную, производственную сферы и на страховой рынок можно будет оценить по истечении времени. Пока же КСЖ стараются купировать собственные риски, улучшая качество андеррайтинга – оценки страхового риска. Страховщики отлично знают крупные промышленные компании с большим штатом потенциальных предпенсионников. Когда такой клиент заходит на договор в КСЖ, та уже понимает, что клиент убыточный. Таких работодателей мало кто хочет брать на договор. Но и отказать не получится – вид для страховщика обязательный. Поэтому, заключая договор ОСРНС с работодателем, КСЖ запрашивают список сотрудников, имеющих право претендовать на предпенсионные выплаты – чтобы оценить свой профессиональный риск.

Ждет ли рынок селекция

«Наличие слабой системы оценки рисков андеррайтинга при заключении договоров ОСНС может привести к значительному увеличению количества страховых выплат для лиц, работающих во вредных условиях труда, в связи с чем такие КСЖ могут столкнуться с дополнительными финансовыми обязательствами, которые, возможно, потребуют дополнительной капитализации», – считают в КСЖ «Халык-Life». В пресс-службе компании утверждают, что нововведение не повлияло на финансовое состояние «Халык-Life» – она обладает надлежащей системой оценки рисков, имеет достаточный уровень капитала для выполнения своих обязательств перед страхователями не только по классу ОСРНС, а в целом по страховому портфелю. По состоянию на 01.04.2024 года обязательства «Халык-Life» по классу ОСРНС составили около 75 млрд тенге, или 26 % от общих обязательств. Последние три года в портфеле компании наблюдается увеличение обязательств по классу ОСРНС.

«Включение в состав ОСРНС предпенсионного аннуитета сказывается на увеличении страховых выплат по данному продукту. За три месяца 2024 года по данному классу страховые выплаты КСЖ Freedom Life составили 503 млн тенге, из них 480 млн тенге составляет стоимость предпенсионного аннуитета», – в свою очередь информирует Ердесов. За этот период стоимость предпенсионного аннуитета в структуре страховых выплат по ОСРНС составила 96 %. По словам собеседника, при рассмотрении информации о страхователе в ходе заключения договора страхования компания включила дополнительный анализ на наличие вредных и опасных производств, возрастную структуру работников, имеющих стаж семь и более лет на вредном производстве. Анализ этот «влияет на условия принятия риска и сдерживает увеличение убыточности».

Ердесов отмечает, что КСЖ Freedom Life лишь недавно начала работать с предпенсионным аннуитетом, но уже видит, насколько сильно выросли выплаты по ОСРНС. Он констатирует, что в «дальнейшем также ожидаем рост выплат, количество заявлений на предпенсионный аннуитет растет с каждым месяцем». На данном этапе КСЖ Freedom Life выдерживает нагрузку по нормативам. По состоянию на 1 января 2024 года страховой резерв компании по ОСРНС составил 8 млрд тенге (на 1 января 2023-го – 5,9 млрд тенге, на 1 января 2022-го – 3,5 млрд тенге). Увеличение за три года сформированных страховых резервов в 2,24 раза обусловлено ростом объема продаж с 3 млрд до 7,5 млрд тенге.

На вопрос Forbes Kazakhstan, следует ли ожидать сдачи лицензий КСЖ по ОСРНС или увеличения страховых тарифов, Ердесов ответил, что «на сегодняшний день речь об этом не идет, но КСЖ не исключают разных сценариев развития класса ОСРНС».

Ситуация по классу ОСРНС действительно складывается интригующе. Когда договор страхования по ОСРНС в этом году закончится, КСЖ не сможет выставить работодателю повышенный тариф, так как предпенсионный аннуитет не считается продуктом с повышающим коэффициентом. Тарифы с повышающим коэффициентом применяются для продуктов, покрывающих риски смерти и утраты трудоспособности страхователя. У КСЖ могут вырасти собственные риски, связанные с невозможностью оценить, насколько еще вырастут выплаты.

Расширению списка получателей спецвыплаты способствует активность Министерства труда и социальной защиты населения. В июле 2023-го Минтруда обновило в сторону увеличения Перечень производств, работ и профессий работников, занятых на работах с вредными условиями труда, в пользу которых работодатель должен уплачивать профессиональные пенсионные взносы. На конец апреля 2024-го на портале открытых нормативно-правовых актов для обсуждения находился проект приказа Минтруда с очередным расширением перечня «вредных» профессий. В частности, предлагается внести в данный список водителей автомобилей, занятых на транспортировке горной массы.

Класс ОСРНС начинает занимать все большее место в совокупных премиях КСЖ. Удельный вес премий ОСРНС вырос в годовом выражении в январе – марте с 9 % в 2021 году до 20 % в 2024-м. Работодатели стали активнее страховать ОСРНС с начала текущего года, чему способствовали административные меры правительства. Поправки ввели институт инспекторов, проверяющих у работодателя наличие договора страхования ОСРНС с передачей данных в Минтруда, чтобы увеличить охват страхования и ответственности работодателей. Итоги первого полугодия наметят расклад по ОСРНС и то, кто из игроков начнет уходить с этого рынка.